CPT-ECR Génération des Ecritures Comptables
Ce traitement permet de générer des écritures comptables relatives :
aux factures fournisseurs
aux factures clients
à la clôture mensuelle
Principe de Génération des Ecritures
Ecritures Relatives aux Factures Clients
La génération d’écritures décompose les lignes de la facture client en écritures. Elle se base pour cela sur les critères comptables renseignés (selon le mode de gestion comptable) sur le client, la ligne de commande (ou le retour), les articles liés à la commande (ou au retour), la facture ces critères comptables étant rattachés à des affectations comptables. (Voir Documentation sur la Comptabilité Industrielle : Affectations Comptables)
Les écritures résultantes seront celles concernant les comptes :
Tiers
Produit
Analytique
Escompte
TVA
La règle de recherche des critères comptables est définie sur le client de la facture (Voir documentation sur les Clients : Informations Facturation).
1 : Règle « Article »
Paramètre comptable | Source |
Compte Tiers | fiche Client |
Compte Escompte | fiche Client |
Critères Comptables ou Familles et Sous-Famille comptables | ligne de commande associée à la facture ou sur la fiche Article |
Société Comptable, Journal, Compte Comptable, Comptes Analytiques | fiche des affectations comptables liées aux critères comptables |
Nom Fichier à transmettre, requête de génération du fichier spécifique à la société comptable | fiche de la société comptable utilisée |
2 : Règle « Client »
Paramètre comptable | Source |
Compte Tiers | fiche Client |
Compte Escompte | fiche Client |
Société Comptable | fiche Client |
Journal | fiche Client |
Critères Comptables ou Familles et Sous-Famille Comptables | fiche Client |
Société Comptable, Journal si non définis sur la fiche Client, Compte Comptables, Comptes Analytiques | fiche des affectations comptables liées aux critères comptables |
Nom Fichier à transmettre, requête de génération du fichier spécifique à la société comptable | fiche de la société comptable |
Ecritures Relatives aux Factures Fournisseurs
La génération d’écritures décompose les lignes de la facture fournisseur en écritures. Elle se base pour cela sur les critères comptables renseignés (selon le mode de gestion comptable) sur le fournisseur, la ligne de commande (ou de retour), les articles liés à la commande (ou au retour), ces critères comptables étant rattachés à des affectations comptables. (Voir Documentation sur la Comptabilité Industrielle : Affectations Comptables)
Les écritures résultantes seront celles concernant les comptes :
Tiers
Charge
Analytique
Escompte
TVA sur débits
TVA sur encaissements
La règle de recherche des critères comptables est définie sur le fournisseur de la facture (Voir documentation sur les Fournisseurs : Informations Comptables).
1 : Règle « Article »
Paramètre comptable | Source |
Compte Tiers | fiche Fournisseur |
Compte Escompte | Fiche Fournisseur |
Critères Comptables ou Familles et Sous-Famille comptables | ligne de commande associée à la facture ou sur la fiche Article |
Société Comptable, Journal, Compte Comptable, Comptes Analytiques | fiche des affectations comptables liées aux critères comptables |
Nom Fichier à transmettre, requête de génération du fichier spécifique à la société comptable | fiche de la société comptable utilisée |
2 : Règle « Fournisseur »
Paramètre comptable | Source |
Compte Tiers | fiche Fournisseur |
Compte Escompte | fiche Fournisseur |
Société Comptable | fiche Fournisseur |
Journal | fiche Fournisseurs |
Critères Comptables ou Familles et Sous-Famille Comptables | fiche Fournisseurs |
Société Comptable, Journal si non définis sur la fiche Client, Compte Comptables, Comptes Analytiques | fiche des affectations comptables liées aux critères comptables |
Nom Fichier à transmettre, requête de génération du fichier spécifique à la société comptable | fiche de la société comptable |
Ecritures Relatives à la Clôture Mensuelle
Les écritures générées lors de la clôture mensuelle sont de trois types :
Provisions non facturées : générées en fonction du paramètre général « A » (Voir documentation sur le Paramétrage Général : Paramètre A). Elles concernent les provisions existant à la fin du mois et n’ayant pas fait l’objet d’une facture.
Variations de Stock : générées en fonction du paramètre général « S » (Voir documentation sur le Paramétrage Général : Paramètre S). Elles concernent la valorisation du stock en fin de mois.
Dépréciations de Stock : générées en fonction du paramètre général « D » (Voir documentation sur le Paramétrage Général : Paramètre D). Elles concernent la dépréciation de stock en fin de mois.
La génération de ces écritures se base pour cela sur les critères comptables renseignés sur l’article, ces critères comptables étant rattachés à des affectations comptables. (Voir Documentation sur la Comptabilité Industrielle : Affectations Comptables)
Les écritures résultantes seront celles concernant les comptes :
Tiers
Charge
Analytique
La règle de recherche des critères comptables est définie sur l’article (Voir documentation sur les Articles : Informations Comptables).
Paramètre comptable | Source |
Critères Comptables ou Familles et Sous-Famille comptables | fiche Article |
Société Comptable, Journal, Comptes Comptables, Comptes Analytiques | fiche des affectations comptables liées aux critères comptables |
Nom Fichier à transmettre, requête de génération du fichier spécifique à la société comptable | fiche de la société comptable utilisée |
Remarques :
Dans tous les cas si après application des règles il manque des informations, les informations Société Comptable, Journaux, Compte comptabilité générale, Comptes analytiques prises sont celles associées aux critères d’affectations comptables par défaut définis dans les paramètres généraux « CPT-DEFCR1 « , « CPT-DEFCR2 » et « CPT-DEFCR3 ».(Voir documentation sur le Paramétrage Général : CPT-DEFCR1)
Si les informations comptables ne sont toujours pas trouvées après utilisation des critères comptables par défaut, l’écriture comptable sera en erreur.
Contrainte :
Une écriture comptable ne doit être doit être enregistrée que dans une seule société comptable, pour un seul compte de TVA, dans un même journal.
Lors de la génération des écritures comptables, les montants sont gérés avec deux décimales.
Lancement
Le lancement de génération des écritures relatives aux factures clients ou fournisseurs se fait obligatoirement depuis la liste des écritures à confirmer. (Voir documentation sur la comptabilité industrielle : Confirmation Administrative)
Le lancement de la génération des écritures relatives à la clôture mensuelle peut également se faire depuis la liste des écritures à confirmer mais peut être fait depuis la liste des traitements de base ou faire l’objet d’un traitement paramétré.
Dans ce cas, les gestionnaires pour lesquels le calcul de clôture mensuel doit être effectué doivent être renseignés. (Voir Documentation sur la Clôture Mensuelle : Calcul de Clôture Mensuelle)